企業風險評估報告怎么寫？作為風險管理的基礎，風險評估是組織確定信息安全需求的一個重要途徑，屬于組織信息安全管理體系策劃的過程。下面小編給大家帶來了企業風險評估報告7篇，供大家參考。

企業風險評估報告篇1

第一部分 風險狀況分析

一、總體情況

__月末，全行資產總額__萬元，比上期__萬元。其中，信貸類資產余額__萬元，比上期__萬元;不良余額__萬元，比上期__萬元;不良占比%，比上期__個百分點。非信貸資產余額__萬元，比上期__萬元;不良余額__萬元，比上期__萬元;不良占比%，比上期__個百分點。

全行負債總額__萬元，比上期__萬元，其中各項存款余額__萬元，比上期__萬元，同比__萬元。

全行利潤總額__萬元，比上期__萬元，同比多__萬元。

資產負債情況簡表

二、信用風險狀況分析

__月末，全行各項貸款余額__萬元，按貸款五級分類，正常、關注、次級、可疑和損失余額情況，占比情況，較上期變化情況;從期限結構看，中長期貸款貸款情況，占比情況，較上期變化情況;短期貸款和票據融資情況，占比情況，較上期變化情況。

表外信貸資產余額__萬元，比上期__萬元;墊款余額__萬元，比上期__萬元;表外業務保證金余額為__萬元，比上期__萬元;風險敞口__萬元，比上期__萬元。

(一)不良貸款變動情況

1、處置及新發生不良貸款情況

__月末，全行處置不良貸款__萬元。其中:清收不良貸款本金__萬元，盤活不良貸款本金__萬元，接收抵債資產__萬元，核銷呆賬貸款__萬元，其他方式__萬元。

本期新發生不良貸款__萬元，其中法人客戶發生__萬元，占比%;個人客戶發生__萬元，占比%。新發生不良貸款較多的支行是:;主要客戶是:。

列舉新發生不良貸款案例。

不良貸款變動情況表

說明:其他方式是指由于借款人財務狀況發生重大好轉等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調至正常類和關注類貸款的情況。

2、貸款風險分類形態遷徙情況

本期，正常貸款(不含借新還舊和還舊借新)共向下遷徙__萬元，比上期__萬元，向下遷徙率%，比上期__個百分點。其中，正常類貸款向下遷徙__萬元，比上期__萬元，向下遷徙率%，比上期__個百分點;關注類貸款向下遷徙__萬元，比上期__萬元，向下遷徙率%，比上期__個百分點。

不良貸款中，次級類貸款向下遷徙__萬元，比上期__萬元，向下遷徙率為%，比上期__個百分點;可疑類貸款向下遷徙__萬元，比上期__萬元，向下遷徙率為%，比上期__個百分點。

貸款風險分類形態遷徙情況表

(二)客戶結構分析(可列舉一至兩個典型案例)

1、法人客戶信用等級結構分析

__月末，全行共有法人客戶__戶，比上期__戶;貸款余額__萬元，比上期__萬元。其中，AA級以上(含)客戶貸款余額比上期增加__萬元，占全行法人貸款增量的%，占全部貸款增量的%。

法人客戶(按信用等級)貸款情況表

2、法人客戶規模分布結構分析

截至__月末，大型客戶貸款余額__萬元，比上期__萬元，占全行法人貸款增量的%;中型客戶貸款余額__萬元，比上期__萬元，占全行法人貸款增量的%。大、中型客戶貸款比上期共__萬元，占全行法人貸款增量的%。

從貸款質量看，截至__月末，全行法人客戶不良率%，比上期__個百分點。其中，小型客戶不良率%，比上期__個百分點;中型客戶不良率%，比上期__個百分點;小型客戶不良率%，比上期__個百分點。

法人客戶(按經營規模)貸款情況表

3、法人客戶行業結構分析(各行可根據具體情況分析幾個重點行業，如貸款余額占比前五名、國家重點調控行業等)

__月末，法人客戶貸款主要集中在等行業，以上行業的貸款余額__萬元，比上期__萬元，占全行貸款余額的%;不良貸款占比較高的行業為。

法人客戶(按行業)貸款情況表

(三)到期貸款收回情況

1、總體情況

本期，全行共到期貸款__萬元，其中，貸款收回(含現金收回和還舊借新)__萬元，貸款到期收回率%，同比__個百分點。其中到期貸款現金收回__萬元，現金收回率%，同比__個百分點;還舊借新__萬元，還舊借新率%，同比__個百分點。貸款逾期__萬元，逾期率%，同比__個百分點。

貸款到期情況表

本年到(逾)期貸款金額

1、貸款收回

其中:現金收回

還舊借新

2、貸款展期

3、借新還舊

4、貸款逾期

5、以資抵債

2、逾期貸款客戶情況及風險分析

分析逾期貸款的客戶基本情況(包括逾期時間、金額、原因、存在的風險等)。

(四)各業務條線資產質量

備注:本部分內容僅供各行參考，根據自身實際盡量做到對各業務條線資產質量的分析。

(五)新發放貸款情況(重點分析當年新發放貸款和當年又形成不良情況，并舉出典型案例)

1、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，不良貸款余額__萬元，不良占比%。

2、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，不良貸款余額__萬元，不良占比%。

3、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，不良貸款余額__萬元，不良占比%。

4、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，不良貸款余額__萬元，不良占比%。

5、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良占比%，比上期__個百分點。

6、20__年以來新發放貸款情況

20__年以來新發放貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良占比%，比上期__個百分點。

7、20__年新發放貸款情況

20__年新發放貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良貸款余額__萬元，比上期__萬元;不良占比%，比上期__個百分點。20__年新發放貸款形成不良貸款__萬元，其中:法人客戶__萬元，個人客戶__萬元。形成不良貸款的原因具體情況為:

如:(1)因四川__大地震原因，導致按揭貸款房屋受損形成不良貸款__萬元，__大地震災區學生助學貸款形成不良__萬元。

(2)因借款人出差、未仔細閱讀還款協議等原因未及時還款付息形成的按揭貸款不良貸款__萬元，經催收均表示將盡快歸還全部欠款。

(3)…

(這部分應重點對當年發放又形成不良貸款的原因進行逐戶分析)

新發放貸款質量統計表

(六)非信貸貸款資產及風險分布分析

20__年__月末，全行非信貸不良資產總額為__萬元，比年初減少__萬元、比上季度增加__萬元;不良資產占比為%，比年初下降__個百分點、比上季度上升__個百分點。

不良資產比年初減少的原因:主要是通過清收人員貨幣清收、依法清收、公開拍賣處置、財務計提沖減、財務攤銷、財務消化歷史包袱等措施壓降減少了非信貸不良資產所致。等等…

不良資產余額比上季度增加主要原因是:今年第季度待處理案件損失賠款新增__萬元、訴訟清收不良貸款墊付訴訟費新增__萬元、未彌補虧損新增__萬元、風險分類認定調整增加__萬元所致的。等等…

(七)非信貸資產存在的潛在風險因素

通過近幾年對非信貸資產清收、處置和財務消化，我行非信貸不良資產占比已下降到%以下，資產質量有較大的提高，結合非信貸資產的全面清理，不同資產項目的風險分類、非信貸資產風險狀況分析，我行非信貸資產目前存在的潛在風險因素有:

(本部分可結合各行非信貸業務存在的風險進行分析)如:

1、信貸資產的風險導致非信貸不良資產增加。…

2、案件糾紛墊款有增加的趨勢。….

3、固定資產中存在潛在的不良資產和損失，由于經濟區域發展的不平衡，部分營業機構的撤并、電子設備的更新淘汰報廢等，可能增加不良固定資產和損失;重大自然災害造成的損失。…

4、抵債資產處置損失進一步增加。…

三、市場風險狀況分析(本部分可結合各行在辦理的業務中出現的案例進行分析)

(一)利率風險(主要分析貸款利率、存款利率變動情況等金融政策對我行資產、負債和表外業務的收益或經濟價值的不利影響。)

1、貸款利率風險

本行正常、關注、次級類貸款利率的執行情況及貸款利率變動造成的影響，如項目貸款、一般中小企業貸款利率執行情況，貸款定價調整對我行收益造成的不利(或有利)影響。

2、存款利率風險

結合本行人民幣存款的期限結構，分析存款利率調整對存款結構造成的影響(可從不同期限存款變化進行分析)。

3、綜合收益風險

通過存、貸款利差變化，分析存款分流形式、貸款期限變化等，對我行綜合收益等方面產生的影響。

(二)匯率風險(主要分析人民幣匯率變化導致銀行發生損失的風險)

1、外匯交易風險(從事自營交易或者為客戶提供外匯交易服務時產生的風險，如外匯即期交易、外匯遠期期權、期貨和互換等金融合約。)

2、外匯貸款(如人民幣升值影響外匯貸款的收益等)

3、匯率變化對出口外匯型企業生產經營造成不利(或有利)的影響，

四、流動性風險狀況分析

1、總體情況

可從流動性比率(流動資產/流動負債)、存貸比、貸款流動性等方面進行分析。

2、主要根據各項存款和各項貸款的期限結構情況，分析資金來源與資金運用是否匹配，進而分析轄內流動性風險情況。

3、風險限額執行情況。從分行年初或季度制定的貸款限額、銀行承兌限額等執行狀況，分析目前經營中因流動性造成的瓶徑。

五、操作風險狀況分析

對本行操作風險情況進行分析，有無重大或一般操作風險事件。

若無風險事件，通過對前期內控檢查或專項檢查中發現或揭示的風險點進行分析，提出建設性意見或下一步采取的風險防控措施。

若有風險事件，進行案例分析，包括風險事件發生的時間、部門、具體事件內容、造成的影響、采取的措施和防控建議等。

參考模式:

(一)案件發生情況

本期，全行累計發生案件起，涉案金額__萬元。其中，百萬元以上案件起;涉案金額__萬元。百萬元以上案件占比%，同比__個百分點。

從案件的種類看，本期新發現案件中，刑事案件起，特點是;經濟糾紛案件起，特點是;違法違紀案件起，特點是。從發案原因看，主要是道德風險、高管謀私，對內控管理重視不足、合規經營意識薄弱、制度執行不力、必要的監督檢查不到位以及缺乏對內外部欺詐行為的防范意識等比較突出。(列舉此部分的案例，并分析相關風險點及存在的問題)

(二)信息系統事件情況

本期全行發生信息系統風險事件起，從影響范圍看，涉及起，涉及起，涉及起;從成因看，由生產性變更引起的起，存儲系統故障引起的起，不可控的外界因素引起的起，廠商產品或服務缺陷引起的起，網絡硬件故障引起的起，供電系統和主機系統引起的故障各起，程序存在漏洞的起，其它起。

上述信息系統風險事件反映出全行信息系統存在一定安全隱患，缺少信息系統安全基本控制標準，缺乏壓力測試和完善的應急預案。尤其是ABIS、支付結算、國際業務等生產系統，一旦發生故障社會影響較大，會降低社會美譽度和客戶忠誠度。

第二部分 當前面臨的主要風險

本部分在分析當前國際國內經濟形勢的基礎上，分析全行的信用、市場、操作風險管理中存在的問題。(各行可結合近幾年來內外部檢查發現的問題及整改情況進行分析)

一、信用風險方面(這里以外部環境的變化對貸款行業的影響為例簡要分析，但實際中不限于此，各行可根據本行信用風險狀況深入全面分析。重點分析本行在信貸等業務中存在的風險點進行梳理分析)

如:(一)以石油為基礎原材料的產業鏈分析

本部分主要分析以石油為基礎原材料的產業鏈基本情況、發展變化及全行在該產業鏈上的貸款情況和面臨的風險。(本條產業鏈分:上游—石油和天然氣開采業，中游—石油冶煉和基本石油加工業，下游—交通運輸、汽車和化學纖維、日用化工、塑料及玩具、服裝等深加工行業。)

(二)以煤炭為原材料的產業鏈分析

本部分主要分析以煤炭為基礎原材料的產業鏈基本情況、發展變化及全行在該產業鏈上的貸款情況和面臨的風險。(本條產業鏈分:上游—煤炭開采業，中游—煉焦、火電、金屬冶煉和水泥等行業，下游—設備制造、金屬制品和建筑等行業。)

(三)鋼鐵產業鏈分析

本部分主要分析鋼鐵產業鏈基本情況、發展變化及全行在該產業鏈上的貸款情況和面臨的風險。(本條產業鏈分:上游—鐵礦石開采和焦炭業，中游—煉鋼、煉鐵、鋼鐵延壓和加工業，下游—機械、汽車和建筑等行業。)

(四)有色金屬行業風險分析

本部分主要分析有色金屬行業風險基本情況、發展變化及全行在該產業鏈上的貸款情況和面臨的風險。(如鉛、鋅、鎳、銅、錫等有色金屬行業)

(五)房地產行業風險分析

本部分主要分析房地產行業風險基本情況、發展變化及全行在該產業鏈上的貸款情況和面臨的風險。(貸款情況需以數據為支撐進行分析，如截至__月末，全行房地產開發貸款余額__萬元，比上期增加__萬元，增幅%，比全行貸款平均增幅高__個百分點。房地產開發貸款占全行貸款余額的%，比上期上升__個百分點。截至本期，全行中小型房地產企業貸款余額__萬元，占比%，比上季末增加__萬元，增量占比%。)

(六)外貿行業風險分析

本部分主要分析受三率(退稅率、匯率、利率)兩價(原材料價格、勞動力價格)以及美歐需求影響下的國家出口行業的發展情況和全行貸款情況。

本部分不限于以上行業內容，可以進行拓展或延伸，對于社會熱點、焦點也要予以高度關注，如最近社會廣泛關注的食品安全行業(奶制品)、煤礦安全生產行業、醫療衛生行業、摩配、汽配行業、水泥行業等。

二、市場風險方面

(一)利率風險(國內市場利率的波動對全行的影響)

(二)人民幣匯率風險(人民幣升值壓力下的匯率風險對全行的影響)

其他市場風險:歐美國家經濟形勢和國際金融形勢嚴峻，國際金融市場上的衍生產品風險等。

三、流動性風險方面

本部分可結合國內資本市場變化、央行存款準備金和貨幣政策等宏觀方面對銀行流動性風險管理的影響來分析全行流動性風險。

四、操作風險方面

本部分可從銀行業務辦理中的風險點出發，分析操作風險管理中的常見問題及內外部檢查發現的問題，在案件防控方面具體分析案件防控的形勢、案件高發的原因、各類案件的特點及已采取措施的實施效果。(如理財產品、假按揭等方面)

第三部分 風險管理對策建議

本部分結合國內國際經濟金融形勢、宏觀調控政策的變化及轄內近期出現的風險事件和近年內外部檢查發現的問題，提出全行風險管理防控工作的對策和建議。

一、信用風險管理方面(準確把握政策走勢，認真研究國家和行業信貸政策，審慎把握宏觀調控敏感行業)

本部分可從以下幾個方面闡述:

(一)主動培育優質客戶群體，切實加大客戶調整力度:如推行客戶名單制管理，將信貸管理向深層次方向發展;推行客戶價值評價體系，細化評價標準;做好風險排查和風險預判，及時識別和化解客戶風險。

(二)嚴格敏感行業貸款準入和退出管理，積極防范系統性行業風險:如加大“兩高一剩”行業中風險客戶和潛在風險客戶退出力度，推進“綠色信貸”建設;嚴格房地產信貸業務準入管理;密切關注出口外向型企業貸款風險。

(三)推行區域授信、行業授信、客戶授信相結合的授信管理模式，逐步完善授信限額管理。

二、市場風險管理方面(關注國際國內金融市場走勢，加強市場風險和流動性風險管理)

結合市場利率、股市、債市、匯市發展走勢，針對全行人民幣投融資結構、期限、地區管理和外幣業務提出相應的管理措施，對發現的風險及早控制，采取風險化解措施。

三、操作風險管理方面(加強案件治理和操作風險防范，為股改創造有利的內外部環境)

本部分可以從案件的治理、加強操作風險的基礎性工作、加強信息科技安全管理、嚴格落實《中國農業銀行操作風險報告管理辦法(試行)》、不斷推進操作風險的精細化管理等方面提出相應的措施。

四、改進風險管理方式方法，加快構建全面風險管理體系(各行可以根據工作實際提出風險管理的辦法和組織體系的建設意見措施等。)

說明:

1、本期是指季度、半年和年度。

2、報告模式僅供參考，可根據各行實際及風險管理的狀況適時調整。

3、請各行盡量全面分析本行風險狀況，充分、及時、準確揭示風險，不能僅限于報告模式中規定的內容。

企業風險評估報告篇2

一、營業收入

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：

2、分析原因(要求：由酒店總辦牽頭銷售部、營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、完成指標——采取哪些有效措施：

B、未完成指標——具體原因分析：

C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)——上升及下降原因分析：

D、未完成指標——下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

二、直接營業成本(毛利率)

1、酒店財務部提供數據(單位：百分比)：

項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成去年同期差異

毛利率

2、分析(要求：由酒店總辦牽頭營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、完成指標——采取哪些有效措施：

B、未完成指標——具體原因分析：

C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)——上升及下降原因分析：

D、未完成指標的——下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

三、稅金

項目7月份本月指標本月完成本月完成率本年指標本年累計完成本年累計完成率去年同期累計增長率

稅款

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：

2、分析(要求：由財務部進行分析)

A、已完成指標采取過哪些有效措施：

B、未完成指標原因分析：

C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：

D、在未完成指標的情況下，下一步準備采取哪些措施(以下將作為下個月分析重點)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

四、能源

項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年能耗比指標截止本月能耗比去年同期能耗比差異

能源額

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：

2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各能源責任部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、節能降耗采取哪些措施：

B、能耗超標原因分析：

C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：

D、下一步節能降耗采取哪些措施(以下將作為下個月分析重點)：

企業風險評估報告篇3

一、全面風險管理綜述

報告期內，公司根據《深圳市屬國有企業全面風險管理體系建設 指導意見》、《企業內部控制基本規范》、《深交所上市公司內部控制指

引》等相關規定，完成了首次風險評估，建立了風險管理制度，加強 風險日常監控和風險應對措施落實，積極培育風險管理文化，大大增強了公司抵御風險的能力。

二、風險評估

20____ 年度，公司專門成立了全面風險管理領導小組和工作小組， 對公司內外部政策和經營環境信息、風險管理案例以及制度、流程進行了全面、系統的梳理和分析，深入各個業務部門進行了實地調研， 組織公司中高層管理人員及業務骨干進行了風險專項分析及風險評估，對公司風險環境進行了研究分析，提出目前公司風險環境屬于比 較中性的范圍，強調應采取切實措施改進對外部風險的管理工作。在風險管理上，公司堅持“突出重點，保障實效”的原則，按內、 外部風險進行了排序，并根據經營管理現狀，提出了公司需要重點防范的九大風險，其中外部風險有政策風險和市場風險兩項，內部風險 有合法合規和誠信經營風險，投資風險、工程質量風險、成本風險、合同協議風險、資金風險和戰略風險等七項。

三、風險管理策略

2

公司對發展戰略目標、目前業務發展態勢和管理基礎及面臨的外

部市場和經濟環境進行了綜合分析，提出了風險管理策略，包括風險 管理原則、目標和管理工具，指出公司風險管理工作要實現“效率，效益，效果”的綜合平衡，確定了風險管理工作的損前和損后目標， 提出了應對具體風險的工具，強調應對工具的選擇應突出重點，綜合考慮，打組合拳，不同的風險采取不同的方法或方法組合。

四、風險應對措施

為強化風險管理的有效落實，公司針對重大風險編制了專項應對 方案，制訂了包括定期召開宏觀經濟發展和房地產行業形勢分析研討會、實現外包預算審核的規范化、保持集團總部及下屬公司資金的集 中管理和統一使用等一系列風險防范措施，編制了《重大設計錯誤應急預案》、《重大安全事故應急預案》等風險應急預案，注重全方位的

風險防范，確保最大限度規避或減輕風險發生的可能性和影響。同時， 將風險應對措施和內部控制的要求融入部門規范中，使風險管理成為公司綜合管理體系的有機組成部分，真正保障了風險防范能夠落到實 處。

五、重大風險日常監控

公司堅持對重大風險實行持續監控的原則，充分利用信息技術提 高風險控制的效率和效果，目前已經實現了部分財務監控指標的預警和控制，在費用報銷、費用支付等流程中增加了合規性、真實性、準 確性等審核標準，并實現了預算執行情況的方便查詢，能在超預算時進行預警提示，既有效促進了財務內部規范的落實執行，又對資金支

付實現了有效的控制;公司大力加強風險監控系統日常應用管理，通 過系統預警信息監控與人工核對相結合、重點監測與抽查跟蹤相結合的方式進行風險監控,對預警信息及時跟蹤回饋并督促整改;公司加強 風險監控信息分析、報告制度，風險責任單位負責各自職責范圍內的風險監控，對預警信息進行分析，按照集團《重大信息內部報告制度》 要求，編制重大信息內部報告并按程序提交處理。

六、風險管理文化建設

公司大力培育和塑造良好的風險管理文化，樹立正確的風險管理 理念，保障風險管理目標的實現。報告期內，集團開展了多種形式的風險管理文化宣貫、培訓活動，邀請專家進行了全員風險管理培訓， 在集團EAS 系統上建設了全面風險管理專欄作為集團內部風險管理知識宣貫及學習的渠道，并定期組織工作小組成員進行風險識別、評 估、監控等專題培訓，提高了員工對風險的認識水平和實施風險管理的工作能力，培養了員工風險管理的自覺意識和行為習慣，使風險管 理體系不僅有其形，且具其神。

七、風險管理組織體系

公司建立了領導、執行和監督分工負責的全面風險管理組織架

構。董事會是全面風險管理工作的領導機構，負責對公司層面重大風 險事項進行決策;董事會下設戰略和風險管理委員會和審計委員會，戰略和風險管理委員會負責審議公司層面重大風險事項，審計委員會 負責全面風險管理的監督;集團總經理負責推進落實風險管理各項具體工作;管理技術部作為全面風險管理日常辦事機構, 負責編制全面

風險管理體系相關制度、流程，組織開展全面風險管理日常實施工作， 提出全面風險管理年度工作報告;集團各部室、各所屬企業是全面風險管理實施的具體責任部門，負責對日常工作中本部室(單位)的業 務風險進行識別、分析、監控和防范。審計監察部負責對全面風險管 理工作進行監督評價。

八、風險管理對戰略規劃整體目標實現的支持情況

全面風險管理與企業戰略的有機結合，是戰略管理的內在要求， 也是全面風險管理的發展方向。20____ 年，公司提出了“百億企業”發展戰略，實現跨越性、大規模發展不僅要求企業具有強大的競爭和 發展能力，同時也對企業的風險防范能力提出了更高的要求。為此，公司在開展全面風險管理工作時始終堅持“戰略導向”原 則，即在實施戰略轉型的過程中，通過全面風險管理工作，優化公司治理結構、確保重大信息的內部溝通順暢，強化信息披露規范;完善 以制度流程為核心的內控機制，梳理缺失項，補充完善風險因素的控制防范措施，全面提升企業的基礎管理水平;建立日常風險信息收集 機制、重大風險監控預警機制和應急預案，在企業的日常經營管理過程中能做到對風險的實時、動態管理，及時發現，妥善、迅速處理， 大大降低了風險事故發生的可能性和影響，提高了企業的運行效率和經濟效益;大力培育風險管理文化，使風險管理意識逐步深入人心， 使風險管理融入每位員工的日常工作中，從根本上提升企業的風險管 理水平。

通過建立并健全企業的風險管理體系，將戰略轉型過程中風險控

制在公司可承受的范圍之內，為戰略執行保駕護航，促進了公司戰略 目標的實現。

九、公司內部和外部環境變化情況與發展趨勢

(一)外部環境變化與發展趨勢

20____ 年，作為國民經濟的先導性行業，房地產業在政府稅費減

免、放松二套房貸等一系列優惠措施刺激下率先走出低谷，房地產開 發投資增速逐月上升，一線城市成交量呈“井噴”式上漲，成交均價也在短期內實現了大幅提升。在市場信心回升和銷售回暖的帶動下， 土地市場成交漸趨活躍，房地產業進入新一輪的高速發展時期。 然而，正如二年前繁榮之后隨之而來的20____ 年行業調控，20____年歲末，中央政府出臺了一系列調控房價政策，明確提出“遏制部分 城市房價過快上漲的勢頭”，隨后各地方政府相繼出臺房價調控措施，可以預見，受營業稅優惠的取消、稅收和房貸政策進一步收緊的市場 預期影響，短期內高度繁榮的市場盛況難以持續，市場前景存在較大的不確定性，而市場對短期預期的不確定性也加大了房地產市場供給 量、成交量、價格走勢等因素的短期波動性。

(二)內部環境變化與發展趨勢

20____ 年，公司圍繞“百億企業”發展戰略，在管理架構、營銷

策劃、人力資源、產品管理等方面均進行了卓有成效的實踐，為發展 戰略的全面推進落實奠定了良好的基礎。在經營上，公司堅定貫徹以營銷為龍頭的策略，全面提升公司項目的策劃設計、施工管理以及成 本管理水平，產品開發銷售取得優異成績。在管理上，公司開展集團

管控模式改革，建立符合集團化經營和自身特點的管理模式;深入推 進管理標準化和全面風險管理體系建設，有效提升了企業基礎管理水 平和抵御風險能力。

20_ 年，面對宏觀經濟和行業發展的種.種不確定性和新的挑戰， 公司將繼續苦練內功、固本強基、著重提升公司的戰略管控能力和專業能力。一是以深圳公司為切入點開展“總部—地區公司—項目部” 三級管理架構試點，建立地區公司的管理標準化體系，打造并完善與現階段發展戰略相適應的管理機制;二是啟動住宅產品標準化建設， 加強設計、規劃、施工建設以及合規性等方面的產品管理，嚴抓產品品質;三是繼續堅持從規劃設計、預算管理、施工現場管理、營銷等 環節加強成本的全過程控制;四是公司將繼續加強對宏觀經濟的研究和微觀市場的調研，加強對客戶的研究，提升投資決策與營銷策劃水 平;六是公司將加強融資方式的研究與嘗試，積極拓展應用，強化資金回籠管理，為公司高速發展提供資金保障。

十、下一年度風險管理工作思路

下一年度公司將繼續完善優化全面風險管理體系，采取培訓、研 討交流等措施加強風險管理文化建設;強化重大風險監控和預警，構建日常風險信息搜集、報告和處理機制，逐步形成風險動態管理體系; 加強對最新風險管理思想、技術發展和房地產行業動態的研究，進行集團內部的深入調研，探討公司風險管理發展方向和實施思路，形成 長效機制，持續提升集團的風險管理能力和科學決策水平，為公司發展戰略目標的實現提供堅強保障。__

企業風險評估報告篇4

一、工作中認真執行危險源辨識卡和告知牌，強化安全風險預控管理

在六月份我們按照魏家地煤礦的要求，對全隊的各崗位工進行《危險源辨識卡》持證人員考試，有95%以上的員工都取得了很好的成績，《危險源辨識卡》考試再次讓職工細讀和實背辨識卡的內容和標準，提高職工按照標準和措施作業的態度，嚴防事故的發生。告知牌的懸掛時刻提醒各工種按章作業，及作業時的隱患和預防的措施。

二、認真貫徹風險預控管理工作，多樣式開展風險預控管理活動

一是風險預控告知管理工作。為進一步推進實施安全風險預控管理體系工作，“安全風險預控工作領導小組”的成員都會準確的在下一班班前會前，將工作面的存在的風險匯報到隊上，值班人員認真的做好記錄，分析下一班工作任務中的風險，每一個工種、每一個崗位、每一道工序中存在的風險和預防風險的措施。在班前會上告知跟班隊長、班長和員工要清楚自己作業范圍內可能在“人機環管”方面存在的風險，管理標準和措施，提高現場管理人員和員工的預知風險的能力。

二是規范員工行為。我們通過規范班前禮儀、班前宣誓、排隊進浴池、排隊通過文化長廊、入井前觀看安全動態，集體入井、乘罐、文明乘座人車和大巷排隊行走等行為，避免入井到工作面前發生的各類事故。

三是持卡上崗。我們對各工種發放《危險源辨識卡》，達到每人一卡和每人多卡的現象，告知員工工作區域的存在的安全風險，使員工班前預想、班中預控，使員工知道重大危險源的防范措施，防止事故的發生。

四是作業前安全風險預控確認管理。在到達工作面后，由跟班隊長和班長對工作面作業區域的安全風險進行確認，各崗位工對本崗位內的安全風險進行確認，工作過程中對安全風險隨時進行確認，查出隱患及時處理，防止事故的發生。

三、加強安全風險預控管理，及時消除安全隱患

一是風險評估管理。對每一項工程開工前進行風險評估，在工作中每班進行每班進行安全風險評估，對各個隱患源進行安全風險評估、分級，有重點針對性的做好風險評估和預防工作。

二是責任到人，規范風險管理。對查出的危險源，按照特別重大風險、重大風險、中等風險、一般風險和低風險五個等級進行劃分。風險查處后，根據風險的等級，制定風險源的責任人，制定處理風險的措施和標準。

三是認真落實隱患整改通知。我們每天有專人負責整理上級部門下發的《安全風險隱患整改通知單》，并根據內容形成書面材料，按照限期整改日期，由值班人員布置，驗收員跟蹤落實銷號，升井后及時匯報，上臺帳注明隱患整改情況，確保隱患整改落實到實處，對于完不成隱患整改的個人和班組，則進行嚴厲的考核，在整改期限內繼續跟蹤落實整改。

四、是加強生產區域管理。隊上對“安全風險預控管理小組”成員

的入井時間、入井次數和排查內容進行規定，要求小組成員，每次排查路線要100%覆蓋全工作面，檢查做到不留死角、考核不留情面。

在四月份實施安全風險預控管理工作中，我們喜憂參半，喜的是我們將安全風險預控工作，在員工和班組中得到認可，提高了員工的行為規范和辨別安全風險的能力。在工作前先進行風險安全確認，以風險預控為核心，以切斷事故發生的因果鏈為手段，使我們在工作中的安全風險降到零位。安全生產工作

四、七月份2103工作面重點工作安全風險和防范措施

一、重點工作

1、2103綜放面末采管理，加強頂板管理。

2、2103工作面施工回撤通道。

企業風險評估報告篇5

即墨市地方稅務局稅收風險防范工作開展情況匯報稅收工作屬于高危職業。稅收執法和廉政風險的預防并不是一般意義上的教育所能夠解決的，需要我們積極探索新思路，新舉措。國家稅務總局、省局和青島市局先后出臺了加強內控、規范稅收執法監督管理的文件，為稅收風險管理工作開展明確了方向。即墨局在實踐中以此為指導，緊密結合專業化稅源管理工作，從建立健全風險防范的運行機制入手，實現了稅收風險管理工作突破，取得明顯成效。

一、稅收風險防范工作開展情況。

即墨局在稅收風險管理工作開展中，以風險防控為核心，以崗責明確、流程規范為基礎，通過對表面和深層次風險點的查找，并積極實施預防和控制，從根本上解決職責不清、工作監督不到位、執法隨意粗放、疲軟等問題，達到了風險防范、規范執法、避免干部出問題的目的。主要有以下特點：即緊緊圍繞專業化稅源管理工作，突出了三個重點，明確了四個目標。

(一)突出了稅收管理風險、稅收廉政風險和納稅人遵從度風險三個重點。稅收管理風險是指稅務機關或稅務人員未依照或未完全依照法律、法規和行政規章的要求，在稅收執法或履行職責中給國家或納稅人造成的損失所應承擔的責任。

納稅遵從風險指納稅人不遵從稅法產生的風險。

稅收廉政風險是指稅務機關和稅務人員在稅收執法或履行職責中的不廉行為所承擔的風險。

稅收管理風險、納稅人遵從度風險是稅收廉政風險生存的土壤，稅收廉政風險是稅收管理風險、納稅人遵從度風險產生的思想根源和后果體現。

即墨局在開展風險防范工作中，突出稅收工作特色，將稅收管理風險、納稅人遵從度風險和稅收廉政風險緊密結合在一起。通過加強稅收廉政風險防范，提高稅收執法質效;通過納稅人遵從度的提高，稅收執法的規范，消除不廉行為生存土壤，促進稅收廉政風險防范的有效開展。

1、規范稅收執法，強化稅收管理風險防范。制訂了《即墨市地方稅務局開展稅收管理風險防范工作暫行實施意見》及《即墨市地方稅務局稅收執法風險點識別及評估》，對地稅工作人員在稅務登記、稅款征收、稅收管理、稅務稽查、稅收處罰、行政復議、行政訴訟、行政賠償等執法活動中存在的各種執法風險信息進行了識別，從發生機率、危害程度、形成原因等方面進行評估，并劃分高、中、低三級。共計查找出執法風險點44個，其中高風險點25個，中風險點13個，低風險點6個。從風險點描述、執法依據、防范措施、執法責任部門及責任人四方面進行詳細規定，做到人人規范執法，廉潔從政。

2、按照加強兩權制約和監督的要求，實施稅收廉政風險防范。一是結合稅收工作實際，即墨地稅局將工作中可能引發不廉潔行為甚至違紀違法問題的廉政風險界定為四類，即思想道德風險、規章制度風險、崗位職責風險、工作流程風險，進行重點防范。二是針對關鍵環節、重點部門和重點崗位，特別是具有干部人事權、行政執法權、行政審批權、財務管理權的部門，結合個人目前的崗位、職務安排定位等情況，對照履職、執行制度的實際，采取“自己找、同事幫、科長審、群眾評、班子定”的方法，著眼于領導崗位、中層崗位和一般崗位三個層次，分類查深、查透、查清、查準崗位廉政風險點。通過查找，共找出風險點56個，其中：思想道德風險5個，崗位職責風險44個，工作流程風險4個，規章制度風險3個。

三是根據風險發生機率或危險嚴重程度，劃分風險等級，通過查找和提示每一個崗位流程可能存在的廉政風險，將廉政風險具體化、公開化，使稅務干部、職工強烈感到廉政風險無處不在，防范風險不可松懈，做到禁于未萌，止于未發。

3、信息管稅，重點關注納稅人遵從度風險。分稅種、分行業、分事項、分區域設臵預警指標，明確納稅人遵從度風險防范重點，通過案頭分析查找疑點，針對性地采取措施，消除風險點，提高征管質效。

(二)明確了“職責明確、環節流暢、制衡有效、監督到位”四個目標。

1、職責明確。職責明確是風險防范的基礎。從稅收風險管理的角度來，職責明確主要有以下特點和要求

一是按事分崗，實現工作思路和工作方法由管戶向管稅源信息、管事的轉變。

二是人機結合，過程控制。

三是強化崗位銜接。

明確業務的發起人、各環節承辦人、各層次的風險監督人。

插入：即墨市地稅局專業化稅源管理崗位職責及征管流程.rar2、環節流暢。我們建立了“數據采集→發布預警指標(風險點庫)→案頭分析評估(風險點)→派工核實→風險點消除及數據增值應用→結果反饋及評價考核”的信息管稅流程。

這是專業化稅源管理工作的核心流程。具體到每一項工作、每一個崗位，均制定了互相銜接、互相制約、層層監督的流程。

特點：一是始終以風險點體系為主線，將稅收執法風險防范、納稅人遵從度風險防范和稅收廉政風險防范融合在信息管稅的流程之中;二人機結合，分析查找內部管理漏洞和外部不遵從的疑點，明確工作重點;三是以工作崗責的銜接為保障，實現權力制約和內部監督到位。

效果：既促進了稅收征管業務的順利開展，又防范和化解了風險，同時也督導納稅人遵從度的提高。

3、制衡有效。圍繞著稅收執法責任的落實建立健全內部制約機制。通過崗位分工、協作，達到有風險的事項有人處理，管理上的漏洞有人解決，上一環節工作落實不到位有人監督，化被動為主動，建立制衡有效的稅收風險防范運行機制，達到動態防范的效果。

4、監督到位。

一是在監督對象方面，從領導崗位、中層崗位和一般崗位三個層次實施稅收風險防范監督。重點監督領導班子成員在“三重一大”(重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用)等方面崗位風險;監督科所負責人在履行崗位職責、執行制度、行使業務處臵權和內部管理權等方面存在或潛在的風險內容;監督一般崗位風險在履行崗位職責、執行制度和行使自由裁量權方面存在或潛在的風險內容。

二是在監督方式方面，從內部流程考核、監察科日常考核和市局風險防范小組考核三個層次實施稅收風險防范監督。層層防范，監督到位。

二、稅收風險防范工作舉措目前，我局已經建立了較為完善的風險防范體系，以此為指導，開展了卓有成效的工作

(一)成立風險防范領導小組，加強對風險防范工作的組織與領導。

為切實加強風險防范工作的領導，即墨地稅局成立了由黨委書記、局長王琦任組長的風險防范工作領導小組，并由黨組成員、紀檢書記擔任領導小組辦公室主任，負責全局風險防范管理工作的組織、指導、檢查、考核以及整改完善等各項工作，對風險防范管理工作的整個實施過程進行系統管理。領導小組辦公室設在監察科，負責組織協調工作，為工作的開展提供了堅實的組織保證。同時建立健全領導責任制，各單位一把手和機關科室負責人對本單位、本部門風險防范工作負總責，并將風險防范工作納入黨風建設責任制工作目標，層層簽訂責任書，年終與黨風建設責任制一并考核。

風險防范中的責任層次

第一責任人：局長主管責任人：紀檢組長分管責任人：分管局長直接責任人：各科室主要負責人組織協調：監察科

(二)建立風險防范實施意見，明確風險防范工作開展方向。

我局制定了《即墨市地方稅務局實施廉政風險防范工作暫行意見》和《即墨市地稅局構建廉政風險防范管理體系》，明確了廉政風險防范工作開展的指導思想和基本目標，實施內容和基本步驟，為全局風險防范工作開展指明了方向。

(三)建立風險庫，明確風險防范重點。

根據稅收管理風險防范和稅收廉政風險防范的要求，我們建立了全局性的風險點庫。明確了的風險防范重點。以風險點庫為源頭，分單位、分崗位明確職責，建立稅務登記、稅款征收、稅收管理、稅務稽查、稅收處罰、行政復議、行政訴訟、行政賠償等工作流程圖。要求各單位、各崗位結合各自工作開展中存在的風險點，實施自行查找，動態防范。壓縮文件稅務稽查設立崗位廉政風險防控圖建立了科室個人風險識別和自我防控圖表填寫了廉政承諾書(四)專業化稅源管理模式下的多層次風險防范工作的開展1、納稅評估是專業化稅源管理工作的核心，也是有效實施稅收風險防范的主要途徑。納稅評估就是通過對稅收信息數據的綜合分析、比對，發現內部征管和外部遵從度上存在的問題，采取有效措施消除風險點，有針對性的改進征管質量，提高納稅遵從度。

企業風險評估報告篇6

一、領導高度重視，推進安全風險管理體系建設

為能夠使安全風險管理各項工作得到有效落實，公司將安全風險管理工作納入公司每周一黨政聯席會議議程，由安全風險管理專職人員匯報安全風險管理工作推進情況和存在的問題，針對工作開展中的問題，參會人員共同探討，分別交換意見，確定最終解決方案。并結合安全風險管理推進工作領導小組成員各自工作實際，劃定任務，明確職責，形成任務到人、責任到人、層級負責、嚴抓落實的良好局面，為工作的開展奠定了基礎。

二、加強崗位培訓，提高干部職工安全風險意識。

1、開展事故案例警示教育。結合鐵路總公司通報的作業人員責任死亡較大事故，制定事故案例警示教育內容，組織干部職工學習“__________(20_)96號”《關于進一步加強近勞動安全工作的通知》(20_)94號《污水提升站、化糞池等集污設備維修安全操作規程》，充分利用班前點名會、職工學習會、安全“警示室”等，明確各級干部的監控責任和職工崗位作業標準，并在污水提升站、化糞池等集污設備等維修作業中認真貫徹落實。明確管道、窨井、閥門井、化糞池、污水處理池、污水積水井、儲水池、地溝、鍋爐、壓力容器、箱罐類容器、煙道、除塵器、儲藏室、冷庫等有限空間作業技術要求和管理程序。

2、安全風險知識培訓。組織各車間安全管理人員，在____職培基地分5次進行安全風險管理知識培訓，通過“安全風險管理方法與技術”“安全管理理論與方法”“安全文化建設”三個培訓課件，結合公司安全生產實際情況，引導干部職工樹立安全風險意識，正確識別安全風險源點，熟練掌握現場作業風險源點控制技巧，提高職工現場處置能力。

3、新工崗前培訓教育。對新分到我公司的5名大學生、33名高職畢業生，在公司培訓基地，分兩期對新職人員進行崗前安全培訓。勞人部針對新職培訓工作，提前入手，精心準備，找準培訓重點、確定培訓內容，從安全部、勞人部等相關業務部室，抽調文化素質高、安全意識強、專業功底硬的人員，擔當授課老師，采取多種形式，保證培訓效果，避免走形式、走過場，做好新入路職工初期的培養、鍛煉，促進新工的盡快成長和成才。同時找準培訓重點、制訂“一人一案”的培訓計劃，尤其要增強預算編制、電器維管、集中控制等關鍵崗位適應性實踐鍛煉，鼓勵新接收職工考取國家認證資格，采取多種形式，保證培訓效果。對于實習期滿達不到崗位標準要求的不予定職。環節，確保人員、設備安全。

4、提高干部素質。為提高干部業務能力，強化干部下現場指導

水平，公司將提高干部素質作為下半年的一項重點工作來抓。各部室、各車間按照公司的總體工作部署，結合每名干部崗位工作的實際情況，著重從政治素質、業務素質、綜合素質等方面，制訂干部素質培訓計劃，突出干部素質培訓的質量和效果，增強干部素質培訓計劃可操作性，每周按計劃通過政治素質、業務素質、綜合素質等方面內容培訓學習。同時，由公司勞人部、紀律監察室等部門聯合組成“干部提素”檢查督導小組，不定期、不定點的對各部室、各車間干部提素計劃落實情況督導檢查，并通過對相關人員培訓結果提問，達不到要求車間或者個人，所有培訓工作推到重來，并納入月度考核，保證了干部素質培訓計劃的有效落實，提高干部素質培訓的質量和效果，增強干部素質培訓計劃可操作性。

三、落實四個機制，重點卡控現場作業風險源點

1、針對公司生產任務種類多、日常作業流動分散、作業面廣等突出特點，組織專業人員對管內在建工程、房建、供水、物業、鍋爐等重點部位進行“地毯式”梳理匯總，廣泛收集近年來發生的安全問題及違章違紀情況，圍繞人員、設備、管理三大要素，并對數據進行分析，初步確定15個風險源，83個風險點。通過深入一線，組織車間、班組干部職工從思想認識、人員素質、設備質量、現場作業等方面進行探討分析，部學研判風險源，最終確定15個風險源確定安全風險控制重點和難點，按照安全風險等級逐項確立72個安全風險點，實現風險數據全覆蓋。

2、將各類安全風險點按照人為因素、技術因素、自然條件因素

等產生原因進行梳理分類，綜合評估其風險概率、風險范圍和嚴重程度，并分別制定針對性卡控措施和應急處置措施281條，將風險管理全面融入既有安全制度，從安全生產管理制度、安全生產監督檢查、安全生產考核等幾個方面，修訂完善安全管理制度、辦法，找準了安全風險管理的切入點。

3、進一步完善安全問題報告制度，明確各部門的響應人員、時限、流程及應對方案，嚴格規范報告程序，嚴肅報告紀律，堅決消除瞞報、遲報現象。迅速將新發現的安全問題納入《安全風險問題庫》，并根據應急預案規定，適時啟動相關應急預案。

四、明確風險重點，強化現場安全風險控制處置

1、公司根據實際工作情況，確定月度重點工作項目，從客車上水、鍋爐焚火、物業管理、基建工程、高鐵設備、交通安全、消防安全等重點工作，制定公司月度安全風險源(點)控制表予以下發，各車間根據公司安全風險源控制點，結合車間生產任務，分別制定車間安全風險源點控制表和控制措施，下發到班組貫徹落實，并通過公司各級檢查人員下現場檢查和跟班作業檢查，強化作業標準和安全卡控措施落實，確保各項安全措施落到實處。

2、針對季節更替、工程改造、設備更新、業務變更等內外部條件的變化和運輸生產的新情況、新問題，及時分析研判安全風險的變化，動態調整“月度安全風險源點控制表”中的控制點和控制措施，補充修訂風險和控制措施，時刻保持把握安全風險源的高度敏感性，確保安全風險管理及時跟進發展變化的安全形勢。

五、夯實管理基礎，規范規章制度管理辦法措施

1、安全職責、標準流程修訂。按照總公司安全風險“三四五九”總體思路，公司組織人員首先從明確管理職責上入手，按照“逐級負責、分工負責、崗位負責”的要求，進一步明晰和落實各部門、各崗位的安全職責，消除職責不清，推諉扯皮現象的發生，嚴堵安全管理漏洞。

企業風險評估報告篇7

根據深交所《信息披露業務備忘錄―涉及財務公司關聯存貸款等金融業務的信息披露》(征求意見稿)的有關要求，電力發展股份有限公司(以下簡稱“本公司”)通過查驗是否具有有效的《金融許可證》、《企業法人營業執照》;取得并審閱包括資產負債表、利潤表、現金流量表等在內的定期財務報告，評估本公司之關聯方粵電財務有限公司(以下簡稱“財務公司”)的經營資質、業務與財務風險。經評估、審核，本公司認為:

一、財務公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業法人營業執照》;

二、未發現財務公司存在違反中國銀行業監督管理委員會頒布的《企業集團財務公司管理辦法》規定的情況，財務公司的資產負債比例符合該辦法第三十四條的規定要求。

具體風險評估說明如下:

一、財務公司基本情況

財務公司是經中國銀行業監督管理委員會監管局批準(金融許可證機構編碼:L0__1H2440__001 )，在__省工商行政管理局登記注冊(注冊號440000000014615 )，由__省粵電集團有限公司(出資比例60% )、電力發展股

份有限公司(出次比例25% )、__省沙角(C 廠)發電公司(出資比例15% )于20__ 年12 月共同出資通過凈殼收購重組原萬家樂集團財務有限責任公司組建的一家非銀行金融機構，注冊資本15 億元人民幣。20__ 年5 月，財務公司收購深圳天鑫保險經紀有限公司(以下簡稱“天鑫公司”)

96%股權，從而使天鑫公司成為財務公司控股子公司。

財務公司按照現代企業制度和金融監管部門要求建立

了完善的公司法人治理結構。財務公司最高權力機構是股東會，下設董事會、監事會以及對董事會負責的風險管理委員會、預算審計委員會。財務公司實行董事會領導下的總經理負責制，根據業務發展以及監督牽制的要求設有結算部、信貸部、資金部、稽核部、投資部、財務部、綜合部七個部門。

經中國銀監會批準，財務公司經營業務范圍包括:對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務;協助成員單位實現交易款項的收付;經批準的保險代理業務;對成員單位提供擔保;辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;對成員單位辦理票據承兌與貼現;辦理成員單位之間的內部轉帳結算及相應的結算、清算方案設計;吸收成員單位的存款;對成員單位辦理貸款及融資租賃;從事同業拆借;經批準發行財務公司債券;承銷成員單位的企業債券;對金融機構的股權投資;有價證券投資等。

二、財務公司內部控制的基本情況

(一)控制環境

財務公司最高權力機構是股東會，下設董事會、監事會以及對董事會負責的風險管理委員會、預算審計委員會。財務公司總經理及其經營班子對財務公司行使經營權，下設風險控制委員會、投資決策委員會，并管理結算部、信貸部、資金部、稽核部、投資部、財務部、綜合部七個部門，組織架構圖如下:

(二)風險的識別與評估

財務公司編制完成了《內部控制基本準則》，內部控制制度的實施由經營層組織，稽核部牽頭，各業務部門根據各項業務的不同特點制定各自不同的標準化操作流程、作業標準和風險防范措施，各部門責任分離、相互監督，對自營操作中的各種風險進行預測、評估和控制。

(三)重要控制活動

1、資金管理業務控制情況

財務公司根據中國銀行業監督管理委員會的各項規章制度，制定了資金管理、結算管理的各項業務管理辦法和業務操作流程，有效控制了業務風險。

(1 )在成員單位存款業務方面，嚴格遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，在銀監會頒布的規范權限內嚴格操作，保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合法權益。

(2 )資金集中管理和內部轉賬結算業務方面，財務公司主要依靠業務管理信息系統進行系統控制。成員單位在財務公司開設結算賬戶，通過登入財務公司業務管理信息系統網上提交指令及提交書面指令實現資金結算，嚴格保障結算的安全、快捷、通暢，同時具有較高的數據安全性。每日營業終了，結算部將業務數據向財務部傳遞交賬。財務部及時記賬，換人復核，保證入賬及時、準確，發現問題及時反饋，并將資金核算納入到財務公司整體財務核算當中。為降低風險，財務公司將支票、預留銀行財務章和預留銀行名章交予不同人員分管，并禁止將財務章帶出單位使用。

(3 )在資金審批聯簽方面。財務公司制定了《資金支付聯簽審批制度》，對財務公司對內對外的資金審批管理形成一套嚴格和標準統一的制度，有效防范資金支付風險。

2、信貸業務控制

(1 )內控制度建設、執行評價

財務公司根據《貸款通則》、《企業集團財務公司管理辦法》及中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行的有關規定制定了包括一個作為綱領性文件的《信貸管理辦法》及十余項據此制定的具體操作規程，構成一個全面、操作性強的業務制度體系，全面涵蓋了財務公司開展的信貸業務。

20__ 年，銀監會出臺《三個辦法一個指引》，財務公司對涉及信貸業務的內部控制制度和業務合同及用表進行梳理和完善，使業務更規范化。

(2 )五級分類執行情況及準備金計提情況

財務公司審貸分離機制得到嚴格執行，作為信貸審批機構的風險控制委員會能有效運作，定期召開會議，核定成員單位的授信額度和審批確認財務公司季度資產五級分類結果。作為信貸調查及具體操作的信貸部，在各項信貸業務活動過程中，能執行國家法律、法規和財務公司的各項內控制度，各項信貸業務的操作流程及授權管理能按內部控制的要求執行。信貸業務的系統操作經信貸部經辦、復核后，由結算部核對后進行帳務處理，從系統操作流程層面實現了信貸審批與資金帳務處理的分離。

根據《非銀行金融機構資產風險分類指導原則(試行)

(銀監發〔20__ 〕4 號)的規定，財務公司制定了《粵電財務有限公司資產減值計提管理暫行規定》，并經董事會審議通過。財務公司按照銀監局的管理規定，按年度制定了切實可行的“年度資產損失準備計提”計劃，在董事會審核批準后，報銀監局備案。從以往年度經營情況來看，計提計劃和總額符合監管部門的管理規定，切合財務公司資產質量情況和經營狀態。

(3 )貸后檢查情況

財務公司制定了《貸后檢查操作規程》、《信貸資產質量監控管理辦法》，由信貸部按季度對有存量貸款的單位進行了貸后檢查。檢查內容包括主要財務指標分析、經營情況介紹，并由信貸部雙調查人員簽名確認，流程規范，涵蓋了財務公司自營貸款的范圍，同時由風險管理人員對信貸資產質量及貸后檢查工作執行情況進行監控。

3、資金業務控制情況

財務公司制定了包括《信貸資產轉讓管理辦法》、《票據轉貼現管理辦法》在內的 項資金業務管理辦法，涵蓋了財務公司業務范圍內的所有資金業務類型。已經開展的信貸資產轉讓、票據轉貼現和同業拆借業務嚴格按照內部管理制度與操作流程，交易對手基礎資料完備、轉讓協議經審核程序、資金劃撥和賬務處理均準確無誤。20__ 年，財務公司成功完成專線接入全國銀行間拆借中心交易系統，借助該系統開展同業拆借業務。由于交易系統具備主體合法、集中競價、手續透明、簡便等特點，保證同業拆借業務的操作能做到有據可查、真實可靠，有效防止操作風險和道德風險。

4、投資業務控制

20__ 年4 月27 日，財務公司獲銀監局批準投資業務范圍。財務公司制定了《新股申購業務操作規程》、《金融機構股權投資操作規程》、《財務融資顧問、鑒證業務管理辦法》、《財務融資顧問、鑒證業務操作規程》，規范投資業務開展。在銀監局批準的業務范圍內，財務公司開展了IPO新股申購業務。新股申購嚴格按照《新股申購業務操作規程》和董事會決議要求，操作過程手續完備、權限分明，符合財務公司內部程序規范。在財務顧問業務方面，財務公司先后參與了多個成員單位的投資業務研究和顧問工作，均按照操作流程，簽訂了規范的服務合同，服務費用受托入賬。

5、內部稽核控制

財務公司實行內部審計監督制度，設立對經營層負責的內部審計部門稽核部，建立了包括《稽核審計工作管理辦法》、《事后監督管理辦法》等較為完整的內部稽核審計管理辦法和操作規程，對各項經營和管理活動進行內部審計和監督。

稽核部負責內部稽核業務。針對內部控制執行情況、業務和財務活動的合法合規性、安全性、準確性、效益性進行監督檢查，并向管理層提出有價值的改進意見和建議。

6、信息系統控制

財務公司現行信息系統是委托用友軟件公司開發的業務管理信息系統，主要包括結算模塊、財務會計模塊、信貸模塊等。業務管理信息系統的控制通過用戶密碼和數字證書實現，設置系統員負責權限分配，系統員的用戶密碼、數字證書、用戶使用分開保管，分人負責，對系統的前端操作起到有效的防范風險作用。而在系統后臺數據庫方面，系統主機單獨存放，提高了安全性，系統員經書面審批后可登錄系統數據庫進行操作，系統員人為修改數據庫的風險得到有效控制，對數據庫的安全性有較高的保障。20__ 年，結算業務規模增長，財務公司在原有操作規范的基礎上，進一步提升系統控制功能，開發系統重復支付提醒功能，減少因人為原因造成重復支付的可能性。同時開發小額支付功能，對小額付款由系統自動完成，減少人為因素的干預并提高了業務處理速度。通過優化，減少了操作量，提升處理效率，有效控制了誤操作風險。

三、財務公司經營管理及風險管理情況

(一)財務公司(母公司)經營情況

截至20__ 年12 月31 日，財務公司的資產總額__6 億元，同期減少23 億元;集中成員單位存款余額80.47 億元，同期減少36.73 億元;結算金額達3473 億元;20__ 年累計完成授信194.93 億元，同期增長44.90 億元，累計發放貸款

156.52 億元，貸款余額72.73 億元，實現利潤總額1.94 億元,凈利潤1.45 億元，取得了良好的經營業績。

(二)管理情況

自成立以來，財務公司一直堅持穩健經營的原則，嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、企業會計準則、《企業集團財務公司管理辦法》和國家有關金融法規、條例以及公司章程規范經營行為，加強內部管理。

(三)監管指標

根據《企業集團財務公司管理辦法》規定，截止 20__

年12 月31 日，財務公司的各項監管指標均符合規定要求:

序號 指標 標準值 20__ 年實際值

1 資本充足率 ≥% 23.59%

2 拆入資金比例 ≤__0% 47.32%

3 短期證券投資比例 ≤40% 0

4 擔保余額比例 ≤__0% 0

5 長期投資比例 ≤30% 0.5%

6 自有固定資產比例 ≤20% 0.3%

(四)股東存貸情況

截至20__ 年12 月31 日 金額單位:萬元

股東名稱 投資金額 存款 貸款

__省粵電集團有限公司 90,000 359,945 0

電力發展股份有限公司 37,500 11,4 1,000

__省沙角(C 廠)發電公司 22,500 72,838 0

本公司在財務公司的存款余額未超過財務公司吸收存款的30%，財務公司對本公司以外的股東發放貸款余額為0。本公司在財務公司存款安全性和流動性良好，從未發生因財務公司頭寸不足延遲付款等情況。本公司制訂了在財務公司存貸款業務的風險處置預案，以保證在財務公司的存款資金安全，有效防范、及時控制和化解存款風險。

綜上所述，財務公司20__ 年度嚴格按中國銀行監督管理委員會《企業集團財務公司管理辦法》(中國銀監會令〔20__ 〕第5 號)及《關于修改<企業集團財務公司管理辦法>的決定》

(銀監會令20__ 第8 號)之規定經營，經營業績良好，根據本公司對風險管理的了解和評價，未發現財務公司的風險管理存在重大缺陷，本公司與財務公司之間發生的關聯存貸款等金融業務目前不存在風險問題。